Des questions fréquentes

5 conseils pour bien financer votre projet.

Ne sous-évaluez pas vos besoins financiers

Les créateurs ont souvent tendance à sous-estimer leurs besoins pour limiter l’endettement. Ne tombez pas dans ce piège ! En effet, une bonne évaluation de vos besoins aura pour effet :

• de sécuriser le démarrage de votre activité en anticipant les écarts de trésorerie que vous rencontrerez inévitablement,
• de crédibiliser votre dossier vis à vis d’un financeur,
• et ainsi de faciliter l’obtention de financements.

Avez-vous pensé à tout ?

• aux investissements à réaliser pour produire, gérer, communiquer, vendre… ?
• aux stocks à constituer ?
• aux dépôts de garantie à verser ?
• à la trésorerie de départ qui sera nécessaire pour faire face aux premières dépenses (BFR de départ) : loyer, assurances, actions commerciales, achat de fournitures, frais de déplacement, salaires, charges sociales, électricité… ?
• à l’évolution de de votre BFR (besoin en fonds de roulement) en cas de prévision d’augmentation de votre chiffre d’affaires ?
• etc.

Prenez le temps de bien comprendre quelques notions essentielles

• Les fonds propres

D’une manière générale, on identifie par « fonds propres » les capitaux dont dispose votre entreprise. Ils sont :

• soit apportés par vous et vos associés (si vous créez une société),

soit par l’activité économique. En effet, en période de croisière, si votre entreprise dégage des bénéfices, une partie sera conservée en fonds propres pour servir notamment à financer des investissements. Votre entreprise aura de ce fait moins recours à l’endettement et sera plus résistante face à des difficultés Comment financer mon projet ?

• économiques.

Au jour de la création, les fonds propres sont constitués par les capitaux de départ : votre épargne personnelle, celle de vos associés, l’ARCE si vous êtes demandeur d’emploi indemnisé, un prêt d’honneur, etc. Ils vous permettront de :

• faire face aux premières dépenses nécessaires au lancement de votre activité,
• financer ce qui ne l’est pas par le système bancaire et notamment le BFR (besoin en fonds de roulement),
• et solliciter un emprunt, car sans fonds propres il est très difficile d’obtenir un emprunt bancaire.

En règle générale, pour solliciter un emprunt bancaire, les fonds propres doivent représenter environ 30% des besoins financiers, sauf cas particuliers.

• Le recours à des investisseurs

Si vos capitaux propres sont insuffisants pour démarrer votre projet d’entreprise (ou plus tard pour la relancer ou la développer) vous avez la possibilité de les renforcer en faisant appel à des investisseurs extérieurs privés ou publics qui prendront une participation au capital de votre société.
En création d’entreprise, cela permet d’alimenter les fonds propres, de gonfler le capital et ainsi de prétendre à des prêts plus importants.

Dans le cas de startups ayant un projet de croissance ambitieux nécessitant la réalisation d’investissements importants, on parle de « levée de fonds ».

• L’endettement

En fonction des caractéristiques de votre projet et de son ambition, vous pourrez solliciter un emprunt bancaire ou vous adresser à des organismes de microcrédit. Sachez que dans la majorité des cas, les banques financent ce qui est « durable » (les investissements) et le stock de démarrage. Elles seront plus réticentes à financer le BFR.

Vous pourrez également solliciter un prêt d’argent auprès de particulier, via une plateforme de crowdlending.

Avant de contacter des financeurs, mettez toutes les chances de votre côté

D’une manière générale, un projet bien préparé, cohérent et porté par un ou plusieurs créateurs motivés aura toutes les chances d’obtenir un financement. Présentez aux financeurs que vous sollicitez un dossier complet, précis, clair et soigné… en un mot « vendeur » !

Et surtout préparez l’entretien avec l’aide d’un conseiller. Entrainez-vous à « pitcher » votre projet.

A contrario, un projet présentant un plan de financement déséquilibré et peu d’éléments convaincants sur son marché ne présentera pas les garanties suffisantes pour séduire un banquier. C’est une évidence !

Renseignez-vous sur les dispositifs de garantie à la disposition des créateurs

C’est un fait avéré, les banques ne prêtent pas sans exiger des garanties :

• sur les biens financés lorsque cela est possible (hypothèque, nantissement, gage)
• ou en demandant des cautions personnelles.

Ce que vous devez savoir : des organismes ou les collectivités locales proposent des contre-garanties aux établissements bancaires en échange de leur abandon de demande de garantie par l’emprunteur. Certains peuvent même se porter directement caution de votre emprunt.

N’hésitez donc pas à vous renseigner en amont sur les dispositifs de garantie existants : fonds de garantie nationaux et régionaux, sociétés de caution mutuelle, etc.

Identifiez toutes les sources de financements adaptées à votre projet

Les sources de financement sont nombreuses et suivent la logique qui exposée précédemment :

• Financement des fonds propres (capitaux de départ)
• Renforcement des fonds propres en ouvrant son capital à des investisseurs

Recours à l’endettement

Que dois-je savoir avant de choisir un statut ?

En choisissant l’entreprise individuelle

• Vous ne formerez, avec votre entreprise, qu’une seule et même personne. Vous aurez donc une grande liberté d’action, serez seul maître à bord et n’aurez de comptes à rendre à personne. En effet, la notion d’abus de bien social n’existe pas dans l’entreprise individuelle.
  En contrepartie, vos patrimoines professionnel et personnel seront juridiquement confondus. Vous serez en principe responsable des dettes de votre entreprise sur l’ensemble de vos biens, y compris sur ceux acquis avec votre conjoint, si vous êtes marié sous le régime légal de la communauté réduite aux acquêts.
  • Heureusement la loi protège de droit votre résidence principale en la mettant à l’abri de vos créanciers professionnels. Elle vous permet par ailleurs de protéger vos autres biens fonciers en procédant à une déclaration d’insaisissabilité devant notaire
  • De même, un entrepreneur individuel a également la faculté d’opter pour le régime de l’EIRL (entrepreneur individuel à responsabilité limitée). Cette option lui permet de constituer un patrimoine affecté à son activitéprofessionnelle distinct de son patrimoine personnel.
• L’entreprise portera officiellement votre nom patronymique. Mais vous pouvez naturellement adjoindre un nom commercial.
  Exemple : Entreprise Marion Durand, Atelier des étoiles.
• Les bénéfices de votre entreprise devront être portés dans votre déclaration personnelle de revenus, dans la catégorie correspondant à votre activité : bénéfices industriels et commerciaux (BIC) pour les commerçants et artisans, ou bénéfices non commerciaux (BNC) pour les professionnels libéraux.
  Ils seront donc soumis à l’impôt sur le revenu.
  L’option pour l’impôt sur les sociétés est possible mais elle est réservée aux entrepreneurs individuels qui exercent sous le régime de l’EIRL.
• Votre régime social sera celui des indépendants (travailleurs non-salariés). En prenant des assurances facultatives complémentaires, vous obtiendrez, à coût équivalent, une protection sociale identique (voire meilleure) que celle des salariés.
  Si vous êtes sous le régime fiscal de la micro-entreprise, vous bénéficierez automatiquement du régime micro-social simplifié. Vous serez alors micro-entrepreneur.
• Les formalités de création de votre entreprise seront réduites au minimum. Il suffira de déclarer votre activité, en tant que personne physique, auprès du centre de formalités des entreprises (CFE).
• Vous pourrez naturellement, comme tout entrepreneur, recruter un ou plusieurs salariés, soit dès le démarrage de l’entreprise, soit au stade de son développement.
• ​Si votre conjoint travaille avec vous, il devra choisir un statut : salarié ou collaborateur.

En choisissant la société

Vous donnerez naissance à une nouvelle personne (personne morale), distincte de vous juridiquement. Par conséquent :

• Votre entreprise disposera de son propre patrimoine. En cas de difficultés (et si vous n’avez pas commis de faute de gestion grave en tant que dirigeant de droit ou de fait), vos biens personnels seront à l’abri de l’action des créanciers de l’entreprise.
  • Attention toutefois ! Dans certaines formes de société (comme la SNC par exemple), les associés sont solidairement et indéfiniment responsables avec la société. Consultez le tableau comparant les différents types de sociétés.
  • Si vous utilisez les biens de votre société à des fins personnelles, vous pourrez être poursuivi au titre de l’abus de biens sociaux.
• S’agissant d’une « nouvelle personne », votre société aura un nom (dénomination sociale), un domicile (siège social) et devra disposer d’un minimum d’apports constituant son patrimoine initial pour faire face à ses premiers investissements et premières dépenses (capital social).
• En tant que dirigeant désigné pour représenter la société vis-à-vis des tiers, vous n’agirez pas « pour votre compte », mais « au nom et pour le compte » d’une autre personne. Vous devrez donc respecter un certain formalisme lorsque vous devrez prendre des décisions importantes.
  De même, vous devrez périodiquement rendre des comptes à vos coassociés sur votre gestion.
• Au niveau fiscal et dans la majorité des cas, votre société sera imposée personnellement au titre de l‘impôt sur les sociétés (IS), soit de plein droit, soit sur option.
• Votre statut social dépendra de la structure juridique choisie. Si vous êtes gérant majoritaire de SARL ou associé unique d’une EURL, vous serez rattaché au régime des indépendants.
  Dans les autres cas, vous dépendrez du régime général de la sécurité sociale (régime des assimilés-salariés).
• La création de votre société donnera lieu à des formalités complémentaires : rédaction et enregistrement des statuts auprès du service des impôts, nomination du ou des dirigeants, parution d’une annonce dans un journal d’annonces légales.

• Si votre conjoint travaille avec vous, il devra choisir un statut : associé, dirigeant, salarié ou collaborateur. 

HMD Audit & Conseil se tient à la disposition des porteurs de projet pour les accueillir, les informer, les orienter si nécessaire, et les accompagner dans leurs démarches.